กองทุน Thai ESGX ถือเป็นนวัตกรรมการลงทุนเพื่อความยั่งยืนรูปแบบใหม่ที่กำลังเป็นกระแสในแวดวงการเงินไทย ปี 2568 นี้ ด้วยความพิเศษที่ออกแบบมาเพื่อรองรับทั้งนักลงทุนใหม่และผู้ที่ต้องการสับเปลี่ยนจากกองทุน LTF ที่กำลังจะหมดอายุ
กองทุนนี้มุ่งเน้นการลงทุนในหุ้นไทยที่มีคะแนน ESG สูง ผ่านเกณฑ์การคัดเลือกอย่างเข้มงวด ทั้งด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และบรรษัทภิบาล พร้อมสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ดึงดูดใจ โดยเฉพาะวงเงินลดหย่อนถึง 300,000 บาทต่อปี และระยะเวลาถือครองเพียง 5 ปี
Thai ESGX ถูกออกแบบมาเพื่อตอบโจทย์ทั้งนักลงทุนที่ต้องการผลตอบแทนระยะปานกลางและผู้ที่ใส่ใจการพัฒนาที่ยั่งยืนของประเทศ ด้วยนโยบายการลงทุนที่ผสมผสานระหว่างหลักการเติบโตทางเศรษฐกิจและความรับผิดชอบต่อสังคมอย่างลงตัว
วีระพล บดีรัฐ ผู้ช่วยผู้จัดการใหญ่ ธนาคารกสิกรไทย ให้ข้อมูลว่าในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมาการลงทุนอย่างยั่งยืน หรือ ESG (Environmental, Social, and Governance) ได้รับความสนใจมากขึ้นทั้งจากนักลงทุนรายย่อยและนักลงทุนสถาบัน เนื่องจากเป็นแนวทางการลงทุนที่คำนึงถึงปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และธรรมาภิบาล ซึ่งช่วยลดความเสี่ยงในระยะยาวและอาจเปิดโอกาสเติบโตอย่างยั่งยืนได้อีกด้วย
ขณะเดียวกัน การลงทุนในรูปแบบ LTF (Long-Term Equity Fund) เก่า ได้ครบกำหนดการถือครองตามเงื่อนไขทั้งหมดในปีนี้ ได้สร้างแรงกดดันให้เกิดการเทขายหน่วยลงทุนในตลาดหุ้น ส่งผลให้ สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (ก.ล.ต.) ร่วมกับหน่วยงานที่เกี่ยวข้อง ออกแนวทางใหม่ Thai ESG Extra หรือ Thai ESGX เพื่อจูงใจให้นักลงทุนต่อยอดหรือโยกย้ายเงินลงทุนจากกองทุน LTF เก่าให้คงอยู่ในตลาดหุ้นไทยต่อไป อีกทั้งยังสนับสนุนให้นักลงทุนหันมาให้ความสำคัญกับการลงทุนแบบยั่งยืนด้าน ESG ไปพร้อม ๆ กัน
Thai ESGX คือ กองทุนรวมกลุ่มใหม่ในหมวด Thai ESG ที่มุ่งเน้นลงทุนในหลักทรัพย์หรือธุรกิจที่ให้ความสำคัญกับปัจจัยด้านสิ่งแวดล้อม สังคม และการกำกับดูแลกิจการที่ดี (ESG) เช่นเดียวกับกองทุน Thai ESG ที่มีอยู่เดิม แต่เพิ่มเงื่อนไขพิเศษด้านสิทธิประโยชน์ทางภาษีขึ้นมาเป็นการเฉพาะในช่วงเวลาที่กำหนด ซึ่งมีเป้าหมายสำคัญ คือ ส่งเสริมให้เกิดการลงทุนในธุรกิจที่ยั่งยืน และกระตุ้นให้เงินลงทุนยังคงหมุนเวียนในตลาดหุ้นไทย โดยเฉพาะในปี 2568 นี้ กองทุน LTF ทั้งหมดจะสามารถขายคืนได้ตามเงื่อนไขสิทธิประโยชน์ทางภาษี
อย่างไรก็ตาม ก่อนตัดสินใจโอนเงินจากกองทุน LTF มายังกองทุน Thai ESGX ควรพิจารณาให้รอบคอบ ประเด็นนี้ วีระพล อธิบายถึงข้อควรพิจารณาเบื้องต้น ดังนี้
ตัวอย่าง
หากมียอดเงินลงทุนในกองทุน LTF เดิมเกิน 500,000 บาท และต้องการวางแผนการโอนย้ายและการใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีผ่านกองทุน Thai ESGX วีระพลแนะนำว่า หากวัตถุประสงค์ของเงินก้อนนี้ คือ การลงทุนมากกว่าลดหย่อนภาษี ควรโอนย้ายมากองทุน Thai ESGX แต่หากวัตถุประสงค์ของเงินก้อนนี้ คือ การลดหย่อนภาษีมากกว่าลงทุน ควรพิจารณาความคุ้มที่ได้จากการประหยัดภาษีและโอกาสจากการลงทุนในหุ้นไทย
“โดยส่วนที่ได้ลดหย่อนตามฐานภาษีแน่ ๆ คือ 500,000 บาท แต่ส่วนที่เกินจาก 500,000 บาท ซึ่งเปอร์เซ็นต์ของเงินคืนภาษีที่ได้รับจะน้อยลงเรื่อย ๆ เช่น โอนมา 1 ล้านบาท เปอร์เซ็นต์เงินคืนภาษีจะได้เพียงครึ่งเดียวของฐานภาษี อย่างฐาน 20% จะได้เงินคืนภาษีเพียง 10%”
สำหรับกรณีมียอดเงินลงทุนในกองทุน LTF เดิมไม่ถึง 500,000 บาท เมื่อโอนมากองทุน Thai ESGX ก็สามารถใช้สิทธิได้เท่ากับจำนวนที่มีอยู่เท่านั้น
ตัวอย่าง
หากไม่มีเงินลงทุนในกองทุน LTF มาก่อน ก็สามารถลงทุน Thai ESGX ภายในพฤษภาคม - มิถุนายน 2568 ได้ และจะได้สิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มอีก 300,000 บาท (ไม่รวมสิทธิประโยชน์เดิม) ด้วย เนื่องจากในส่วนของเงินลงทุนใหม่ในกองทุน Thai ESGX เฉพาะที่ลงทุนในปี 2568 สามารถนำมาลดหย่อนภาษีได้ไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน สูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท โดยไม่รวมกับวงเงินกองทุน Thai ESG เดิม
“ดังนั้น ในปี 2568 หากนับรวมการโอนย้าย LTF และเงินลงทุนใหม่ในกองทุน Thai ESGX แล้ว สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากกองทุน RMF, Thai ESG และ Thai ESGX ได้รวม 1.4 ล้านบาท และถ้ารวมเบี้ยประกันชีวิตอีก 1 แสนบาท ก็จะกลายเป็นใช้สิทธิได้รวม 1.5 ล้านบาท หากใครที่เป็นมนุษย์เงินเดือนที่มีรายได้ทั้งปี 2.4 ล้านบาท หรือรายได้เดือนละ 200,000 บาทขึ้นไป เงินที่ใช้เต็มสิทธิ 1.5 ล้านบาท ก็ช่วยประหยัดภาษีได้ประมาณ 20% ขึ้นไป” วีระพล อธิบาย
สำหรับสิ่งที่คล้ายกันของกองทุน Thai ESGX กับกองทุน LTF มีดังนี้
“ดังนั้น นักลงทุนที่ถือกองทุน LTF และรับตลาดหุ้นไทยได้ก็เหมาะกับกองทุน Thai ESGX เพราะจากประสบการณ์ลงทุนที่ผ่านมา ไม่ใช่ทุกปีที่ตลาดหุ้นไทยจะติดลบ โดยผลตอบแทนหุ้นไทยย้อนหลัง 5 ปี อยู่ที่ 3.93% ต่อปี และย้อนหลัง 10 ปี อยู่ที่ 0.44% ต่อปี” วีระพล กล่าว
กองทุน Thai ESGX เป็นทางเลือกการลงทุนใหม่ที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุนที่ต้องการส่งเสริมการพัฒนาที่ยั่งยืนในประเทศไทย พร้อมกับได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี โดยเฉพาะผู้ที่ต้องการสับเปลี่ยนจากกองทุน LTF ที่กำลังจะหมดอายุ โดยกองทุนนี้มีเงื่อนไขการลงทุนที่ยืดหยุ่นมากขึ้นเมื่อเทียบกับกองทุน Thai ESG ทั้งในแง่ของระยะเวลาการถือครองที่ลดลงเหลือ 5 ปี และวงเงินลดหย่อนภาษีที่เพิ่มขึ้นเป็น 300,000 บาท
อย่างไรก็ตาม นักลงทุนควรศึกษาข้อมูลและเงื่อนไขการลงทุนให้ครบถ้วน รวมถึงพิจารณาผลการดำเนินงานของกองทุน Thai ESG ที่มีอยู่เดิม เพื่อประกอบการตัดสินใจเลือกกองทุนที่เหมาะสมกับเป้าหมายการลงทุนและความเสี่ยงที่ยอมรับได้
หากในแต่ละปี... พลเมืองดีอย่างคุณต้องเสียภาษีเงินได้ให้รัฐเป็นเงินก้อนโต ลองมาหาทางประหยัดภาษีด้วย "การออมและการลงทุน" กันดีกว่า เพราะนอกจากจะทำให้เงินออมของคุณออกดอกออกผลงอกเงยขึ้นแล้ว ยังช่วยให้คุณประหยัดภาษีในแต่ละปีได้เยอะเลยทีเดียว ถ้าคุณไม่เชื่อก็ลองกรอกข้อมูลในโปรแกรมนี้ดูสิ!!! >> คลิกเลย